简单 IRA 的优点和缺点
与所有退休计划一样，SIMPLE IRA 的功能和复杂性使其相较于其他计划具有某些优势和劣势。因此，我们在下面详细分析了 SIMPLE IRA 的优缺点，以帮助您就公司的退休福利做出更明智的决定。
SIMPLE IRA 的优点
简单且易于启动和管理。为您的团队启动 401(k) 退休计划通常是一个昂贵且费力的过程。使用 SIMPLE IRA，您的启动文书工作很少。与许多其他退休计划相比，您启动和管理计划的费用也更低。
无需歧视测试。与 401(k) 计划不同，SIMPLE IRA 不需要歧视测试来确保您的退休计划平等惠及所有员工。没有这项要求使得 SIMPLE IRA 更易于管理。
无需提交任何文件。您无需向 IRS 提交任何文件即可设立或管理 SIMPLE IRA。您无需花时间处理这项任务，因为您可以处理更重要的业务事务 - 您的 SIMPLE IRA 提供商将为您处理此需求。
简单 IRA 的缺点
它们的缴款限额相对较低。2021年 SIMPLE IRA 缴款限额为 13,500 美元，2021 年补缴限 塞内加尔电话号码数据 额为 3,000 美元，这比其他几个计划的缴款限额要低。是的，13,500 美元是传统和罗斯 IRA缴款限额的两倍多，但约为传统 401(k) 缴款限额的三分之二。这也只是 2021 年 SEP IRA 缴款限额的一小部分，对于某些参与者，该限额可达到 58,000 美元。
没有 Roth 版本。使用 Roth IRA，您可以选择对供款纳税，而不是对提款纳税。SIMPLE IRA 不允许 IRA 通常的延税工资供款和应税退休金提款的这种倒置。
它们需要雇主缴款。如果您为员工提供 401(k) 计划而不是 SIMPLE IRA，您就不必匹配任何员工缴款（尽管这仍然是一个有意义的举动）。但是，SIMPLE IRA 完全需要雇主匹配缴款，从长远来看，这可能会使其更加昂贵。
他们会对提款进行处罚。尽管绝大多数退休计划都会对提前提款进行处罚，但并非所有退休计划都会这样做，因此将这一标准退休计划的缺点归类为 SIMPLE IRA 的主要缺点是公平的。
如果上述利弊说服您为您的企业开设 SIMPLE IRA，那么您很幸运——设置过程通常轻松无忧且价格合理。以下是开始的方法：
填写 IRS 表格 5305-SIMPLE。尽管 SIMPLE IRA 没有正式的申报要求，但填写此表格可能会很有用。或者，您的 SIMPLE IRA 提供商可以为您填写，因为此表格正式指定了您的提供商。